연말정산 간소화 서비스란 무엇인가요?
국세청 홈택스에서 제공하는 연말정산 간소화 서비스는 보다 쉽고 간편하게 연말정산 조회를 할 수 있도록 도와주는 서비스입니다. 이를 통해 연말정산 시 필요한 서류들을 간편하게 준비할 수 있으며, 근로자가 올해 납부한 근로소득세를 정산하는 데에 유용하게 활용됩니다.
연말정산 환급금 조회하는 방법은 무엇인가요?
- 연말정산 세액공제 자료 조회는 홈택스 홈페이지 들어간 후, 장려금/연말정산 전자기부금 > 연말정산 간소화 목록의 옆 항목들을 참고하시면됩니다.
- 환급금 조회는 로그인한 후, 상단 우측의 my홈택스를 누르면 됩니다. 사진과 같이 아래에 종합소득세 아래 환급금이 적혀 있을 겁니다.
연말정산 환급금을 조회하기 위해서는 어떤 정보들이 필요한가요?
연말정산 환급금을 조회하기 위해서는 다음과 같은 정보들이 필요합니다.
- 주민등록번호 : 국세청에서는 개인의 주민등록번호를 기반으로 세금 납부 및 정산 업무를 처리하므로 반드시 입력해야 합니다.
- 공인인증서 또는 핸드폰으로 간편 인증 : 인터넷 뱅킹이나 전자서명 등에 사용되는 공인인증서 또는 이름, 주민번호를 입력하여 토스 또는 카카오 앱 등으로 인증을 받아야 합니다.
- 이전 소득공제 자료 : 지난해 동안 받은 급여, 지출한 비용, 공제 대상 항목 등을 포함한 소득공제 자료가 필요합니다. 이러한 자료들은 대부분 회사나 정부 기관에서 제공해 주며, 일부 경우에는 직접 수집해야 할 수도 있습니다.
위 정보들을 가지고 홈택스 또는 홈택스 모바일앱인 손택스를 통해 예상세액 계산하기 메뉴를 통해 연말정산 환급금을 조회할 수도 있습니다. 또한 지급명세서 등 제출 내역을 조회하여 이전에 신고했던 내역을 확인하고, 환급금을 확인할 수도 있습니다. 그러나 실제 환급금은 상황에 따라 다를 수 있으며, 정확한 금액은 세무사나 회계사 등 전문가와 상담하시는 것이 좋습니다.
연말정산 환급금 지급일은 어떻게 되나요?
연말정산 환급금은 일반적으로 2월 말부터 3월 초 사이에 지급됩니다. 그러나 상황에 따라 지급 시기가 달라질 수 있으므로, 정확한 지급 일정은 국세청에 문의하는 것이 좋습니다.
일반적으로 보통 2월 초까지 신고서 접수를 하고, 2월분 급여 지급 전에 연말정산 결과를 통지해 줍니다. 그리고 그 결과는 2월분 급여지급일에 지급합니다. 예를 들어 25일이면 25일에 연말정산 환급액도 함께 지급해 주는 것입니다. 연말정산 환급을 받으면 2월분 급여와 환급액을 함께 주고, 세금을 더 내야 하면 2월분 급여 지급 시 차감한 금액을 주는 것입니다. 단, 추가 납부 금액이 10만 원을 넘으면 2월 ~ 4월 급여 지급 시에 분납이 가능합니다.
연말정산 환급액은 어떻게 결정되나요?
연말정산 환급액은 개인의 소득, 지출, 공제 대상 항목 등에 따라 결정됩니다. 이번 세법이 개정되면 변동사항 또한 생길 수 있고, 공제 대상 항목 또한 다양하고 항목마다 다 다르기 때문에 정확한 정보는 세무사를 통해 물어보는 것이 가장 정확합니다.
일반적으로 결정세액에서 기납부세액을 뺀 값인 차감징수세액이 마이너스면 환급받고, 플러스면 세금을 추가로 납부해야 합니다. 모의 계산을 통해 연말정산 환급금을 확인할 수 있으며, 총 급여와 기납부 세액을 입력하고 소득공제 항목에 자료를 기입하여 확인할 수 있습니다.
인적공제란 무엇이고, 공제 계산법은 무엇인가요?
인적공제는 소득세에서 빼는 세액공제가 아닌 연봉에서 빼주는 소득공제이며, 본인, 배우자, 부양가족 등의 인적사항을 고려하여 공제 혜택을 받습니다.
- 기본공제 : 본인, 배우자, 부양가족 등의 인적사항을 고려하여 공제 혜택을 받으며, 1인당 150만 원의 공제 금액이 산출세액에서 바로 공제되지 않아 부양가족이 적은 경우 공제 효과가 미미할 수 있습니다.
- 추가공제 : 경로우대, 장애인, 부녀자, 한부모 등의 조건하에 각 금액이 추가로 공제되며, 앞선 기본공제와 중복으로 되는 점이 차이점입니다.
연말정산 시, 신용카드 공제 계산법은 어떻게 되나요?
신용카드 등 사용금액이 총급여액의 25% 이하인 경우 공제 불가하며, 공제금액 계산 방법은 다음과 같습니다. 총급여액의 25% 초과하는 금액에 대해 1,2,3,4,5 순으로 공제합니다.
- 신용카드 사용액 : (신용카드 등 합계액 2,3,4,5) * 15%
- 현금영수증/체크카드 사용액 : (현금영수증/체크카드 합계액 3,4,5) * 30%
- 도서/공연/박물관/미술관 사용액 * 30%
- 전통시장 사용액 * 40%
- 대중교통 사용액 * 50%
3,4,5는 결제수단(신용카드/현금영수증/체크카드)에 상관없이 일괄 공제합니다. 백화점에서도 공제가 되는 것은 아닙니다.
연말정산 간소화 서비스에는 어떤 항목들이 있나요?
- 보험료
- 의료비
- 교육비
- 신용카드 사용액
- 현금영수증 발급액
- 주택자금대출 상환액
- 월세 납부액
- 연금저축 납부액
- 장애인 등록증 발급비용
- 종교단체 기부금
단, 일부 항목은 간소화 서비스에서 제공되지 않을 수 있으므로 별도의 서류를 준비해야 합니다. 예를 들어, 취학 전 아동의 학원비, 중고등학생의 교복 구매 비용, 장애인 보장구 구매 비용 등의 간소화 서비스에서 제공되지 않으므로 별도로 영수증을 발급받아 제출해야 합니다.
